金融界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门(mén)负责(zé)人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者问。证监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资(zī)本市(shì)场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛(fàn)。作为监(jiān)管机(jī)构，如何推动(dòng)对上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权(quán)益，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严(yán)打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉(lì)查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如在(zài)上述(shù)两(liǎng)案的行政责任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称(chēng)泽(zé)达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决定，分(fēn)别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相关责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入措(cuò)施。同(tóng)时，我会(huì)加(jiā)强与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当(dāng)事人依法及时移送(sòng)公安机关处(chù)理(lǐ)，推(tuī)动案件刑(xíng)事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资(zī)者及(jí)时有(yǒu)效地追究违规(guī)上市公司(sī)及其(qí)相关中介机(jī)构等(děng)责任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事(shì)责任(rèn)是资本市场法律责任体(tǐ)系(xì)的(de)重(zhòng)要(yào)组(zǔ)成部(bù)分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的重要一(yī)环，也是提(tí)高资本(běn)市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者合法(fǎ)权益，督(dū)促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的(de)证券公司、出具(jù)审(shěn)计报(bào)告的或者法律意见书(shū)的证券服(fú)务机构等违规主体实(shí)施精(jīng)准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介(jiè)机构故意(yì)参与(yǔ)造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如(rú)果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违(wéi)法程(chéng)度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意enjoy可数吗，joy可不可数愿和能力(lì)等因素，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出(chū)代价(jià)。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机(jī)构的责任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是(shì)保障证券(quàn)服务质(zhì)量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机(jī)构责任人员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严(yán)重损害(hài)投资者合法权益，目前在投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规(guī)规(guī)定了包括协商和(hé)解、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔(péi)付、责(zé)令(lìng)回购(gòu)、行政(zhèng)执法当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势(shì)，对(duì)于个案中采用(yòng)何种方(fāng)式，需综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑不同投(tóu)资者赔偿救济(jì)制(zhì)度的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资(zī)者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加该(gāi)案并(bìng)转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼(sòng)制度具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可(kě)以(yǐ)在诉讼(sòng)程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司作为(wèi)紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行赔(péi)付专项基金(jīn)（上(shàng)述金额(é)为公司初步估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据(jù)最终(zhōng)计算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付金额(é)进行调整），用(yòng)于先行赔付适(shì)格投资者的(de)投资损失。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地(dì)解决紫晶存(cún)储案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)可以积极(jí)参与先(xiān)行赔付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维(wéi)护自(zì)身合法权益。

　　enjoy可数吗，joy可不可数3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)披露的公告中提(tí)出向证监(jiān)会(huì)提交证券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人(rén)承诺制(zhì)度）。当事人承诺制(zhì)度(dù)是指国务院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者(zhě)个人进行(xíng)调查期(qī)间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国(guó)务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后(hòu)国(guó)务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构(gòu)终止案件调查的行(xíng)政执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当(dāng)事人承诺(nuò)制度的(de)基本流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督(dū)制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办法》等(děng)规(guī)定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额的(de)确定(dìng)需(xū)要综(zōng)合(hé)考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为可能(néng)获得的收(shōu)益或者避(bì)免的损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款和(hé)没收违法所得的金(jīn)额，以及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常(cháng)高于罚没款数额，且可(kě)用于赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失，在证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制(zhì)度可以一并(bìng)解决案(àn)件相(xiāng)关的行政处理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题，有效(xiào)提高(gāo)执法效(xiào)能(néng)，达到行政追责与(yǔ)民(mín)事追责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司向我会(huì)提(tí)交当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施规定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中介机构及其责(zé)任(rèn)人员(yuán)，下一步将如何处理？enjoy可数吗，joy可不可数ng>

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、北京市(shì)康达律师(shī)事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被(bèi)我(wǒ)会立案。在(zài)紫晶存(cún)储案中，我会对中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒(héng)益律师事务所等中介机构(gòu)启(qǐ)动了相关调查工作，后续将根(gēn)据其(qí)在相关(guān)执(zhí)业行为中(zhōng)的(de)勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其(qí)主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步处(chù)理。需要指出的是，我(wǒ)们将关(guān)注相(xiāng)关中介(jiè)机构有(yǒu)关责任人员在上述案件(jiàn)中的执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有关(guān)责(zé)任人(rén)员存(cún)在违(wéi)法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)是(shì)保障资(zī)本市场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正(zhèng)的(de)企业(yè)文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声(shēng)誉。