金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有(yǒu)关部(bù)门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问(wèn)。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构(gòu)，如何推动(dòng)对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及其(qí)责任人员等相(xiāng)关(guān)责任主体(tǐ)进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办(bàn)、国办《关(guān)于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，依(yī)法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具(jù)体(tǐ)而(ér)言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发行人及相(xiāng)关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追(zhuī)责虎眼石怎么辨别真假，虎眼石什么人不能戴ong>。如在上述(shù)两案的行(xíng)政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限公司(sī)（以下简称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责任(rèn)人作出(chū)行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽达(dá)易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行行政(zhèng)处罚(fá)，并(bìng)对部(bù)分责(zé)任人(rén)员采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与(yǔ)公(gōng)安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事(shì)人依(yī)法及时移送(sòng)公安(ān)机关处理，推(tuī)动案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规(guī)则》的规(guī)定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大(dà)违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适(shì)格(gé)投(tóu)资者及(jí)时(shí)有效地追究违规上市(shì)公司及(jí)其相(xiāng)关中介机(jī)构等(děng)责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责(zé)任是资本市场法律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的(de)重要一环(huán)，也是提高资本市场违(wéi)法违规(guī)成本的重要举措。我(wǒ)会将进一(yī)步畅(chàng)通投(tóu)资者权利救济渠(qú)道，维护投资(zī)者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成资(zī)本市场(chǎng)良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐、承销服务(wù)的证券公(gōng)司、出具(jù)审(shěn)计(jì)报告(gào)的或(huò)者法(fǎ)律意(yì)见书的证券服务机(jī)构等(děng)违(wéi)规主体实(shí)施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如(rú)果(guǒ)相关中介机(jī)构故意(yì)参(cān)与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按照过责相当的(de)法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处(chù)理(lǐ)，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构(gòu)的责(zé)任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人(rén)员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责(zé)任(rèn)人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害(hài)投资者合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单(dān)独诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)等(děng)一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度。这(zhè)些制(zhì)度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效性、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目(mù)标都(dōu)是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已(yǐ)经收(shōu)到(dào)泽(zé)达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资(zī)者(zhě)服务(wù)中心发布(bù)公告，表示密切关注泽(zé)达易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权(quán)，申请参加该案并转换特(tè)别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案(àn)的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者(zhě)的合法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司(sī)作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次(cì)公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承(chéng)销商(shāng)，与(yǔ)其(qí)他中介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿(yì)元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基金（上述金(jīn)额为公(gōng)司初(chū)步估算结果，基金规模将根据最(zuì)终(zhōng)计算的适(shì)格(gé)投资(zī)者损失赔付金额进行调(diào)整），用(yòng)于先行(xíng)赔付(fù)适格投资者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资(zī)者可以积极参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直(zhí)接(jiē)获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司披露的公告中提出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以(yǐ)下简称(chēng)当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)）。当事人承诺制度(dù)是指国务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单(dān)位或者个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损(sǔn)失(shī)、消(xiāo)除损害或者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当事人履行承诺后(hòu)国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构终止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当(dāng)事(shì)人承诺制度的基(jī)本流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制(zhì)约(yuē)机制等(děng)。

　虎眼石怎么辨别真假，虎眼石什么人不能戴　根据《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要综(zōng)合考(kǎo)虑(lǜ)当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收(shōu)益或(huò)者避(bì)免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为依(yī)法可(kě)能(néng)被处以罚款和没收违法所得的金(jīn)额(é)，以及(jí)投资(zī)者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法行为所遭(zāo)受(shòu)的损失等(děng)诸多(duō)因(yīn)素。承诺(nuò)金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申请(qǐng)人的精准打(dǎ)击(jī)，也(yě)可(kě)以有效便捷地补偿(cháng)投(tóu)资(zī)者(zhě)的损失(shī)。因此，当事人承诺制度可以一(yī)并解(jiě)决案件相关的(de)行政处理与(yǔ)民(mín)事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能，达(dá)到(dào)行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我会(huì)将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施办法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施规定》等(děng)规(guī)定，依法依(yī)规(guī)决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构(gòu)开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师事务所、北京(jīng)市(shì)康达(dá)律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会(huì)对中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构启动(dòng)了相关(guān)调(diào)查工(gōng)作，后续将根据(jù)其在相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请(qǐng)证券期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介机构有关责任人员在上述(shù)案(àn)件中(zhōng)的(de)执(zhí)业行为，如(rú)果发现有关(guān)责任人(rén)员存(cún)在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质(zhì)量发展的(de)重要力(lì)量，中介机构及其(qí)从(cóng)业人员(yuán)应当严格(gé)遵守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。