科创板首批退市公司，正式(shì)确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达(dá)分别发布公(gōng)告称，其收到证(zhèng)监会下(xià)发的《行政处罚(fá)决定(dìng)书》，将被实施重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市，

　　与此同时，上(shàng)交所也对(duì)两公司(sī)下发拟终止公司股票上市的事(shì)先告知(zhī)书，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)的股票自4月24日开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金(jīn)融法(fǎ)院消息显(xiǎn)示，其收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责(zé)任(rèn)纠纷(fēn)的(de)申请(qǐng)，保荐券商东兴证券(quàn)及两(liǎng)名保(bǎo)代、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、康(kāng)达律师(shī)事务所均在被起诉名单中。

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　　欺诈发行+信(xìn)披(pī)违(wéi)法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被(bèi)罚3669万

　　首先(xiān)来看(kàn)*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会(huì)行政处罚决定书(shū)显示，紫晶存储存(cún)在(zài)欺诈发行的问题(tí)。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日(rì)披露招股书申报稿，同(tóng)年10月获(huò)科创(chuàng)板(bǎn)上市(shì)委审议(yì)同意(yì)发行上市，2020年3月在(zài)科创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通(tōng)过虚构销售(shòu)合同、伪(wěi)造物流单据(jù)和验收(shōu)单据入账、安排资金回款、提前确认收入(rù)等方式虚增(zēng)营业收入(rù)、利润(rùn)。其(qí)中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书》未按规(guī)定披露(lù)的2016年(nián)末、2017年末(mò)以及(jí)2019年上半年末对(duì)外(wài)担保余(yú)额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截(jié)至招股说(shuō)明书(shū)签(qiān)署日(rì)，未按规定披露(lù)对外(wài)担保余额合计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前述(shù)财(cái)务造假方式虚增营(yíng)业收入、利(lì)润。2019年(nián)虚(xū)增利润(rùn)14529.07万元，占当期(qī)报告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期(qī)报(bào)告记(jì)载(zài)的(de)利润总额绝(jué)对值的(de)150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中仍存在未按规定(dìng)披露对外(wài)担保的问题。

　　最终，证(zhèng)监会对(duì)紫晶存储责令改正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外(wài)，郑穆被采取(qǔ)终(zhōng)身市场禁入措(cuò)施，罗(luó)铁威(wēi)被处10年市场禁入措施(shī)，其他相关负(fù)责人(rén)也(yě)被(bèi)处以罚款、5年市场(chǎng)禁入(rù)等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿(yì)事竟成的前面一句是什么二年级，成功金句名言短句ong>

　　实控(kòng)人、财务总(zǒng)监终身市(shì)场禁入

　　泽达易(yì)盛方面，行政处(chù)罚(fá)决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报(bào)稿，2020年6月在科(kē)创板上市。

　　经查明(míng)，泽(zé)达易盛在公(gōng)告的(de)证券发行文件中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事实、编造重(zhòng)大(dà)虚假内容，2016年-201事竟成的前面一句是什么二年级，成功金句名言短句9年累计虚增营(yíng)业收(shōu)入34229.63万(wàn)元，虚(xū)增利润18673.53万(wàn)元，且(qiě)未(wèi)如实披露关(guān)联(lián)交易、股(gǔ)权(quán)代(dài)持情况(kuàng)等(děng)。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全资(zī)子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元，占当期(qī)报告记载的利润总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚增利(lì)润2665.78万(wàn)元，占当期报告记载(zài)的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存(cún)在虚增(zēng)在建工程等问(wèn)题。

　　值得关注(zhù)的是，对于欺诈发(fā)行部分(fēn)，证监会对泽(zé)达易盛处(chù)以(yǐ)非法所募集资金金额(é)20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储(chǔ)则被罚款(kuǎn)非法募集资(zī)金的(de)3％，罚款金(jīn)额(é)3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终对泽达易(yì)盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对(duì)实(shí)控人、时(shí)任董(dǒng)事(shì)长、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副总经理(lǐ)、财务总监、董事会秘(mì)书(shū)应岚被(bèi)罚1300万元，二人(rén)均被采取终身市(shì)场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月21日市场全面大跌的行(xíng)情(qíng)下，两家(jiā)公司均有(yǒu)不同(tóng)幅度的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达(dá)A股股东总户(hù)数为(wèi)6538户，户均(jūn)持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为(wèi)12352户，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼(sòng)

　　中(zhōng)介机构一同被诉(sù)

　　行政处(chù)罚“靴子落(luò)地(dì)”，两家公(gōng)司也进入到停牌及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发(fā)布公告称，公司触及《上海(hǎi)证券交易(yì)所科(kē)创板股(gǔ)票(piào)上(shàng)市(shì)规(guī)则》第12.2.2条第（一）项规定的重大(dà)违法行为，将被实(shí)施重大(dà)违(wéi)法强制退市。公司股票(piào)自2023年(nián)4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公(gōng)司均(jūn)收到上交(jiāo)所下(xià)发(fā)的拟终止公司股票(piào)上市的事(shì)先(xiān)告知书。在收(shōu)到终止上市告知书后，两家(jiā)公司可以根据规定申请(qǐng)听证，提(tí)出陈述和申(shēn)辩。交易所由上市委员会就(jiù)是否终止公司股票上市事(shì)宜(yí)进行审议，并根据上市委员会的审核意见作出是否终止公司(sī)股票上市(shì)的决定。

　　根据相关规(guī)定，若股票被终止上市，自(zì)交易所(suǒ)公告对(duì)股票作出终止(zhǐ)上市(shì)的决定之日后5 个(gè)交易(yì)日届满的下一(yī)交易日起(qǐ)，相关公司股(gǔ)票(piào)复牌并进入退(tuì)市整理期，并在股票简(jiǎn)称前(qián)冠(guān)以“退(tuì)市”标(biāo)识(shí)，退市整理(lǐ)期的(de)交易期(qī)限为15 个交易日。交易所将在退(tuì)市整理(lǐ)期届满后5个交易日内对股票予以摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间(jiān)，上海金融(róng)法(fǎ)院官微发布(bù)消息显示(shì)，其已于当(dāng)日(rì)收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛(shèng)等(děng)证(zhèng)券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请。起诉(sù)投资者同时(shí)申请适用普通代(dài)表人(rén)诉讼程序审理(lǐ)案件(jiàn)。上(shàng)海金融法院称，其将(jiāng)依法(fǎ)审查(chá)，及时(shí)公(gōng)布进(jìn)展情(qíng)况(kuàng)。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛及实(shí)控人(rén)、董监高等(děng)，中(zhōng)介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事(shì)务(wù)所、康达律师事(shì)务(wù)所也均在被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚(wǎn)间(jiān)，东兴证券(quàn)曾(céng)发布公告称，因在执行(xíng)泽(zé)达易盛首次(cì)公开发行股票并在科创板上(shàng)市项目中，涉嫌(xián)保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对(duì)其公(gōng)司(sī)立(lì)案。

　　4月(yuè)21日，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服务中心(xīn)公告称，关注到上海金融法院收到(dào)12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽(zé)达易(yì)盛等证券虚假陈(chén)述(shù)责任纠纷的申请(qǐng)，起诉投资者同时申请适用普通代表人诉(sù)讼程序审理案件。泽达易盛是科创板首批被中(zhōng)国(guó)证(zhèng)监会立案调(diào)查公司，根据《行政处罚决定书》，公(gōng)司构成欺诈发行(xíng)。

　　投服(fú)中心将密切关注(zhù)诉讼进展，如上海金融法院后(hòu)续受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，发(fā)布(bù)普通代表人诉讼权利登记公告，拟相关法律(lǜ)法(fǎ)规公开征集(jí)并接受50名以(yǐ)上（含50名）投(tóu)资者特别授权，申请参加(jiā)普通(tōng)代表人诉讼并申请转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。